[ Pobierz całość w formacie PDF ]
.II.WF nettoII.Korekty o pozycje1) amortyzacja (+)2) ?zap>0 (-) ?zap<0 (+)3) ?nal>0 (-) ?nal<0 (+)4) ?zob>0 (+) ?zob<0 (-)5) r/m cz.>0 (-) r/m cz.<0 (+)6) r/m b.>0 (+) r/m b.<0 (-)7) podatek doch.nalicz.(+)8) podatek doch.zapl.(-)9) zapl.odsetki od kred.(+)10) otrzym.dywidendy (-)11) wynik na sprz.skl.MT zysk(-)strata(+)12) pozostale korektyA.(I+II) -> sr.pieniezne netto z dzial oper.B.Dzial.inwest.1) -zakup (+sprzedaz) WNip2) -zakup (+sprzedaz) rzeczowych skl.MT3) -zakup (+sprzedaz) akcji, udzialow, pap.wart.4) -udzielone (+zwrocone) pozyczki5) +otrzymane dywidendy od udz.w obcych podmiot.6) +otrzymane odsetki od obligacji, lokat pien.7) pozostale przeplywyC.Dzialalnosc finansowa1) +zaciagniecie(-splata) kredytow i poz.dlugoterm.2) +zaciagniecie(-splata) kredytow i poz.krotkoterm.3) +emisja (-wykup) obligacji i innych pap.wart.dlugoterm.4) +emisja (-wykup) obligacji i innych pap.wart.krotkoterm.5) -splata zobow.z tyt.umow leasingu finansowego6) +emisja akcji, udzialow i doplaty do kapitalu7) -wyplata dywidend8) -zaplacone ods od kred, poz oraz zob z tyt leasing fin9) pozostale przeplywyD.A+B+C zmiana stanu sr.pien.nettoE.Sr pieniezne na poczatek okresuF.D+E sr.pieniezne na koniec okresuWBP=(Z+N+GOT)/Zbr=Mo/ZbWWP=(N+G)/Zb=(Mo-Z)/ZbCO=OUZ+OSNOKG=CO-ORZOUZ=Z/M*OOSN=N/S*OORZ=Zb/M.*O
[ Pobierz całość w formacie PDF ]